В Україні все ще тривають зміни щодо вимог до підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника (КБВ). Давайте пригадаємо, з чого все почалося. У квітні 2020 року вступив в силу Закон України «Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення». Метою прийняття Закону було встановлення нового порядку розкриття КБВ для юридичних осіб в Україні та запровадження процесу підтримки цих даних в актуальному стані. Більше того, він зобов’язував оновити реєстри та підтвердити відомості про КБВ та структуру юридичних осіб до 10 жовтня 2021 року. Проте якраз перед настанням кінцевого терміну подання відомостей Верховна Рада відтермінувала строк ще на 9 місяців – до 11 липня 2022 року.
У подальшому цей Закон продовжив розвиватись. Так, нагадаємо, наприкінці жовтня 2021 року на сайті Верховної Ради з’явився законопроект №6131-2, яким пропонувалось внести зміни до Закону України «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців та громадських формувань», а пізніше, 19 червня 2022 року, проект було зареєстровано постановою у Верховній Раді за №6131-2/П про прийняття за основу законопроекту №6131-2.
Спрощене підтвердження інформації КБВ в Україні
Доречно нагадати, які саме зміни та спрощення щодо процедури підтвердження інформації про КБВ передбачає законопроєкт №6131-2.
Законопроектом передбачено наступне:
- розширити перелік юридичних осіб, на яких не поширюється вимога щодо подання інформації про кінцевих бенефіціарних власників, наступними юридичними особами: громадські організації та їх структурні утворення (відокремлені підрозділи), молодіжні і дитячі громадські організації та їх структурні утворення (відокремлені підрозділи), благодійні організації та їх структурні утворення (відокремлені підрозділи), асоціації об’єднань співвласників багатоквартирного будинку, житлово-будівельні, дачні (дачно-будівельні), садівничі, городні (садівничо-городні) та гаражні (гаражно-будівельні) кооперативи (товариства), сільськогосподарські обслуговуючі кооперативи, пенсійні фонди, органи самоорганізації населення, споживчі товариства, адвокатські бюро, недержавні організації професійного самоврядування (саморегулювання).
Інформація про КБВ та структуру власності не подається при державній реєстрації створення юридичної особи щодо юридичних осіб, засновниками яких є виключного фізичні особи, які вважаються її кінцевими бенефіціарними власниками, якщо вони не подали інформацію про те, що кінцевими бенефіціарними власниками такої юридичної особи є інші особи;
- залишити обов’язок подавати документи та відомості про кінцевих бенефіціарних власників та структуру власності юридичної особи лише при первісній реєстрації юридичної особи та у разі змін у структурі власності та інформації про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи;
- виключити обов’язок щорічного підтвердження відомостей про кінцевого бенефіціарного власника.
Тому очікується, що найближчим часом депутати Верховної Ради все ж таки підтримають законопроект №6131-2 у 1-му читанні і бізнесу стане простіше вести бізнес, особливо у такі важкі часи як зараз під час воєнного стану.
